12月23日下午，张、杨和周恩来与宋子文会面，着重讨论了改组南京政府、驱逐亲日分子问题。张、杨、周极力劝说宋子文出来组阁或亲自掌握财政部；并酝酿讨论了外交部、军政部和海军部部长的人选问题。宋子文和宋美龄向蒋介石报告了会谈的结果，蒋答应：
"(一)他将不再担任行政院院长，拟命孔博士担任。新内阁绝不会再有亲日派。
(二)返回南京后，他将释放在上海被捕之七人。
(三)1．设立西北行营主任，由张负责。
2．同意将中央军调离陕、甘。
3．中共军队应当易帜，改编为正规军某师之番号。
4．中日一旦爆发战争，所有军队一视同仁。
(四)1．派蒋鼎文将军去命令中央军停止进军。
2．将与汉卿讨论双方共同撤军，在离开西安后，他将发表手令。"
蒋的上述表态，表明他已基本上接受了停止内战、共同抗日的条件。张、杨、周对蒋的上述态度表示满意。当晚，周恩来会见宋美龄，并与蒋介石寒暄了几句。
双方条件大体谈妥后，释蒋问题提上了议程。宋氏兄妹强烈要求12月25日（圣诞节）前使蒋回到南京。恰恰在这个问题上，西安内部出现了分歧。张学良主张，蒋既已表示接受停止内战、共同抗日的条件，就应立即无条件地放他走。杨虎城一直主张有条件地释蒋，他担心没相当保证，蒋回南京后难免不对事变发动者进行报复。张、杨的部下大都主张有条件释蒋。中共亦主张有条件释蒋。
25日下午，张学良没有同周恩来商量，就亲自陪送蒋介石回南京。在蒋离开西安返回南京的当天上午，经宋氏兄妹力促，周恩来与蒋介石会晤。蒋在当天日记里有简略记载，他对周表示："若尔等以后不再破坏统一，且听命中央，完全受余统一指挥，则余不但不进剿，且与其他部队一视同仁。""周答曰：'红军必受蒋先生之指挥，而且拥护中央之统一，决不破坏。'"当天19时，周恩来、博古向陕北中央报告周、蒋会晤情况时说："（乙）蒋已病，我见蒋，他表示：（子）停止剿共，联红抗日，统一中国，受他指挥。（丑）由宋、宋、张全权代表他与我解决一切（所谈如前）。（寅）他回南京后，我可直接去谈判。"
西安事变的善后
蒋介石一离开西安，态度就发生变化：背信弃义地扣留并审判张学良，调集中央军直逼西安，并对东北军和十七路军进行分化。但"剿共"的内战毕竟停止了下来，国共两党走向第二次合作。
这里还可以提出一个问题，既然在西安事变中，同蒋介石并没有形成什么书面协议，张学良到南京以后蒋介石背信弃义地把他扣起来，杨虎城后来还被杀害，那么，为什么他对共产党进行的内战，在看起来没有任何保证的情况下，还是停了下来，从而导致第二次国共合作的实现，导致全民族抗战的形成？
毛泽东在中共中央政治局会议上对此有一个精辟的说明。他说：
西安事变这样的收获不是偶然的，因为国民党已开始动摇，酝酿了很久。他们内部矛盾发展到最高度。所以西安事变便解决了这个矛盾，这是酝酿成熟、时局转变的焦点。西安事变是划时代转变新阶段的开始。也就是说：在日本侵略者咄咄逼人的进攻和全国汹涌澎湃的抗日救亡热潮的压力下，蒋介石已着手准备抵抗日本侵略的战争。而对转变政策、团结国内各方面力量共同抗日，国民党已开始动摇，酝酿了很久，但这个决心一时仍下不了，一定要一种力量逼着他来转变。继福建事变和两广事变之后，一向服从蒋介石的东北军和十七路军在西安事变中竟采取如此激烈的兵谏手段，不能不给蒋介石留下极深的印象，感到自己阵营内部的抗日要求也已很难压抑得住。不久后，他向一个熟悉的美国记者表示：他认识到，若任由日本占领华北而不作抵抗，他将失去中国的民心，亦会失去手下大多数将领的支持。周恩来同蒋介石直接接触，使他多少感受到中国共产党团结抗日的诚意。事实也使他看到中国共产党的力量不是在短时期内能够消灭的。这一切，便推动并促使他下了决心，结束了他的动摇。形势比人强。历史就是在这样充满矛盾的运动中前进的。
同时，蒋介石个人的性格也是西安事变后国共合作形成的一个原因。蒋是非常要面子的一个人，何况他又是全国的最高领袖，无论根据他的性格还是根据他当时的地位和身份，他都不会公开签字承认自己在被扣押期间承诺了什么样的条件。但以蒋介石的性格，以及当时他身边人的影响看，蒋本来也会按照承诺的办法去做的。你可以说蒋很笨，但这恰恰就是蒋介石为人处事有时候所表现出来的一个特点，或者叫弱点。当然，蒋并不是所有条件都严格遵守了，像改组政府就没做。
1937年2月国民党召开五届三中全会，蒋介石把"剿共或容共"列为全会议题之一。会议举行前夕，中共中央致电正在召开的国民党五届三中全会，提出著名的对国民党的"五项要求"和共产党的"四点保证"。对国民党的五项要求是：（一）停止一切内战，集中国力，一致对外；（二）言论集会结社之自由，释放一切政治犯；（三）召集各党各派各界各军的代表会议，集中全国人才共同救国；（四）迅速完成对日抗战之一切准备工作；（五）改善人民的生活。共产党的四项保证是：（一）在全国范围内停止推翻国民政府之武装暴动方针；（二）苏维埃政府改名为中华民国特区政府，红军改名为国民革命军，直接受南京政府与军事委员会之指导；（三）在特区政府区域内实施普选的彻底的民主制度；（四）停止没收地主土地之政策，坚决执行抗日民族统一战线之共同纲领。
可以看出，这里的"四点保证"，正是对蒋介石12月20日向周恩来所提四点要求的回应。
3月26日，周恩来到杭州同蒋介石面谈。周先说明：中共是为了国家和民族的利益，谋求同蒋介石和国民党合作，但绝不能忍受"投降、改编"的诬蔑。他提出中国共产党的几点具体要求：一、陕甘宁边区须成为整个行政区，不能分割；二、红军改编后的人数须达4万余人；三、三个师以上必须设总部；四、副佐及政工人员不能派遣；五、红军学校必须办完本期；六、红军防地须增加。蒋介石表示：承认中共有民族意识、革命精神，是新生力量，几个月的和平运动影响很好；承认由于国共分家，致使10年来革命失败，造成军阀割据和帝国主义者占领中国的局面，要求各自检查过去的错误。他要中国共产党不必说同国民党合作，只是同他个人合作。对具体问题，他表示：这些都是小节，容易解决。周恩来在会谈后所写的一份报告中说：总观蒋的谈话意图，中心在领袖问题。他认为这一问题如能解决，其他具体问题自可放松一些，否则必从各方面给我们困难，企图逼我就范。
西安事变和平解决后，尽管局势发展中还有跌宕起伏，但国内政治问题的中心一环"停止内战"已经实现，国共重新合作的大局已定，历史的潮流已不可逆转地向着实行团结抗日的阶段过渡了。
